¿Qué es la letra de cambio? Ejemplo, características y formato

En este artículo te explicaré qué es, te diré como llenarla, te mostraré sus principales ventajas y desventajas y sus diferencias con el pagaré.

Debes tomar en cuenta que se trata de un documento en desuso, pero no por ello poco útil.

Aquí te dejo un listado de los temas a abordar:

• 1. ¿Qué es la letra de cambio?
• 2. ¿Quiénes son las partes en la letra de cambio?
• 3. ¿Cuáles son las características de la letra de cambio?
• 4. ¿Cuáles son los requisitos de validez de la letra de cambio?
• 5. ¿Cómo llenar una letra de cambio? Ejemplo
• 6. ¿Usos más comunes de la letra de cambio?
• 7. Ventajas y desventajas de la letra de cambio
• 8. Consejos para el llenado de la letra de cambio
• 9. Diferencias de la letra de cambio y el pagaré

1. ¿Qué es la letra de cambio?

Es un documento mercantil o título valor a través del cual una persona física o moral (llamada girador), ordena a otra (llamado girado), el pago de una determinada cantidad de dinero a otra persona determinada (llamado beneficiario).

En esta figura jurídica se establece claramente el lugar de pago, la forma en que se pagará y una fecha determinada para ello, asimismo es señalado el vencimiento para dar cumplimiento a la obligación de pago contraída.

Para llevar a cabo esta negociación es necesaria la manifestación de voluntad de dos o más personas, siendo este un acto jurídico multilateral.

Todo se encuentra regulado dentro de los artículos 76 al 169 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.

2. ¿Quiénes son las partes en la letra de cambio?

Tienen participación los siguientes sujetos:

• El girador, quien es el creador del documento, quien da la orden. También se le llama en ocasiones librador.
• El girado, quien es el deudor principal o persona obligada. Es posible que el girador y el girado sean la misma persona, aunque en ese caso es mejor llenar un pagaré. Además, debe existir una aceptación explícita de este para adquirir la obligación de pago.
• El beneficiario, quien es el acreedor inicial.
• El endosatario, quien solo tiene participación cuando el beneficiario le endosa el documento.
• El avalista, quien solo tiene participación cuando es parte del aval.

«En este documento, a diferencia del pagaré, no existen intereses convenidos por las partes»

3. ¿Cuáles son las características de la letra de cambio?

Algunas de las características de este documento mercantil son las siguientes:

• No existen intereses convenidos por las partes.
• El pago debe ser en dinero en efectivo, sin estar permitidos los pagos en especie.
• El pago se deberá realizar a la fecha de vencimiento y en el domicilio del pago que se especifique.
• El pago debe hacerse al tenedor del título o a quien se hubiere endosado.
• El mandato de pago es un mandato puro, no sometido a ninguna condición que otorgue fuerza al documento.
• Cuando una persona haya aceptado el pago del documento y el ordenante sea una persona diferente, ambos quedan obligados de forma solidaria al pago de la obligación contraída.

4. ¿Cuáles son los requisitos de validez de la letra de cambio?

Los elementos de validez de este título de crédito son los siguientes:

• Capacidad. Debe ser emitida por persona con capacidad para adquirir derechos y obligaciones, es decir, ser mayor de edad en pleno uso de sus facultades mentales.
• Licitud del Objeto. El documento debe tener un objeto lícito.
• Ausencia de Vicios. Al momento de la emisión del documento, no debe existir error, dolo, mala fe, violencia o amenazas.
• Forma. Debe emitirse de acuerdo a los requisitos establecidos por la ley, expresando que se trata de una letra de cambio.

5. ¿Cómo llenar una letra de cambio? Ejemplo

Para llenar este documento cambiario puedes seguir los siguientes pasos, que son requisitos exigidos por la ley:

1. El número consecutivo de la letra, cuando formen parte de una serie. En caso de que sea un documento no seriado, deberás poner una barra en dicho espacio.
2. La cantidad con número que será pagada al momento de hacer efectivo el pago.
3. El lugar y la fecha (incluyendo día, mes y año) en que se emite el documento mercantil.
4. La fecha de compromiso de pago.
5. Se debe señalar si es un documento único o se trata de una serie de varias letras.
6. El domicilio de pago; si te es posible, es mejor que precises el domicilio indicando calle, número, colonia, población, municipio, entidad federativa y código postal.
7. Nombre completo del beneficiario, quien tendrá los derechos de cobro de forma originaria.
8. La cantidad a pagar con número y letra, de la cual hay obligatoriedad de pago.
9. Los datos generales (nombre completo, dirección y teléfono) del girador o deudor. Es preferible obtener los datos de un documento oficial de identificación.
10. Firma del girador. Es muy importante que además de la firma del librador se escriba el nombre de propia mano.
11. Datos completos como son nombre, domicilio, teléfono y firma, en caso de existir un aval.
12. Datos completos como son nombre, domicilio, teléfono y firma, en caso de ser endosada.
13. En caso de que haya un adelanto del pago, deberá anotarse en el documento original, anotando monto del pago parcial y fecha.

6. ¿Usos más comunes de la letra de cambio?

Este documento legal servía para sustituir el dinero en efectivo, toda vez que en lugar de llevar físicamente el dinero, una persona sólo tenía que transportar este documento escrito, con el cual se avala el compromiso de una persona para realizar el pago de una cantidad determinada de dinero entre otras dos personas.

De esta manera, la letra de cambio es un instrumento de pago futuro.

También sirve como una forma de crédito formal o documento de cobro, toda vez que esta es realizada de forma previa a su cobro y por ello puede ser una forma de crédito por un tiempo determinado.

Es utilizada por empresas en determinadas transacciones comerciales como la compra y venta de mercancía; así, los trabajadores no portan el dinero físicamente y solo determinadas personas físicas tienen contacto con el dinero en efectivo.

Ha perdido utilidad pues en la actualidad, el pago entre una persona y otra se realiza mediante una entidad financiera o entidad bancaria con transferencias o depósitos bancarios, sin tener que dar la orden a un tercero para el pago.

7. Ventajas y desventajas de la letra de cambio

En cuanto a las ventajas y desventajas de este tipo de documentos mercantiles, tenemos las siguientes:

Ventajas

• Se puede endosar, lo cual permite que pueda entregarse a otra persona de forma sencilla, sirviendo como instrumento transaccional.
• Puede afianzarse la obligación que contiene inserta del pago, mediante un aval.
• Facilita el cobro de una cantidad de dinero determinada y el registro en caso de pago parcial.
• Mayor rapidez en los casos de exigencia judicial de pago, mediante una acción ejecutiva mercantil llamada acción cambiaria.

Desventajas

• Es necesario tener muy en cuenta el vencimiento, toda vez que este periodo puede ser a corto o largo plazo. Las letras de cambio a largo plazo puede ser un problema en países con inflación.
• Si no cumple con los requisitos ejecutivos, puede perder su valor por el incorrecto llenado de la misma, haciendo imposible su cobro mediante dicha acción mercantil.
• No se trata de un instrumento financiero, por lo que rara vez se utiliza en entidades bancarias o como instrumento de garantía financiera.
• Pueden incorporarse cláusulas que podrían generar la invalidez de la misma y, en consecuencia, imposibilitar su cobro judicialmente mediante la acción cambiaria.
• Es una figura jurídica en claro desuso, pues ha pérdido vigencia con el surgimiento del pago con tarjeta y otras formas de pago electrónicos de entidades financieras.

«Es importante que en este tipo de documentos le pidas al firmante que también escriba su nombre con pluma»

8. Consejos para el llenado de la letra de cambio

Algunos de los consejor para su llenado son los siguientes:

• Leer cuidadosamente el documento antes de su llenado.
• Al momento de su llenado no debe contener abreviaturas.
• Al momento de su llenado no debe contener tachaduras.
• Poner de forma clara y precisa los nombres completos de los intervinientes.
• La cantidad a pagar debe esta señalada de forma alfanumérica.
• Estipular un tiempo de pago a corto plazo.
• Además de la firma del emisor y la firma del endosante, pedirles que anoten su nombre de forma autógrafa.
• Tener un aval.
• Llenar con pluma de tinta regular, evitando plumones y plumas de gel.

9. Diferencias de la letra de cambio y el pagaré

Se trata de documentos distintos. Las primera diferencia entre letra y el pagaré la encontramos en la propia definición, porque un pagaré es un documento privado firmado entre dos personas (la que se compromete a pagar y el beneficiario del pago), mientras que la letra de cambio es un documento en el que intervienen tres personas: el que emite la letra, el deudor y el beneficiario.

Antes de decidir cuál de los dos utilizar, pregunta a un abogado cuál de los documentos disponibles te será de mayor utilidad.

Las principales diferencias son las siguientes:

• El pagaré es emitido por la persona, empresa o institución que se pronuncia como el contrayente de un préstamo, mientras que en la letra de cambio es emitida por quien lo consiente.
• Con la letra una persona ordena a otra que realice un pago en su nombre, mientras que en pagaré la misma persona, de forma directa, manifiesta que debe una cantidad determinada de dinero.
• En la letra no existen intereses y en el pagaré sí existen interéses, los cuales son debidamente pactados en el mismo titulo valor.
• En cuanto a las personas intervinientes, en el pagaré existe el librador, beneficiario o tenedor y fiador o avalista, mientras que en la letra de cambio están el librado o girado, el librador o girador, el beneficiario o tomador y fiador o avalista.

En el siguiente cuadro podrás advertir algunas similitudes y diferencias entre ambos documentos:

Espero que con este artículo, muchas de las dudas que tenías se hayan resuelto.

Y ante todo, recuerda consutar a un profesional para que te ayude a elegir el mejor documento para lo que tengas planeado.

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